Piloter la trésorerie d'une PME : les indicateurs à suivre

Piloter la trésorerie, c'est suivre quelques indicateurs clés et anticiper les flux à venir plutôt que constater les soldes a posteriori. Position de trésorerie, prévisionnel, besoin en fonds de roulement et délais de paiement forment le socle du suivi.

Pourquoi la trésorerie est-elle vitale pour une PME ?

Une entreprise rentable peut faire défaut si sa trésorerie ne suit pas. Le suivi de trésorerie permet d'honorer les échéances, de saisir des opportunités et d'éviter les tensions qui fragilisent l'activité. C'est un indicateur de pilotage, pas seulement de constat.

Quels indicateurs de trésorerie suivre ?

• Position de trésorerie : solde disponible consolidé à date
• Prévisionnel de trésorerie à 30, 60 et 90 jours
• Besoin en fonds de roulement (BFR)
• Délai moyen de paiement clients (créances) et fournisseurs (dettes)
• Créances échues et taux de recouvrement

Comment construire un prévisionnel de trésorerie simple ?

Le prévisionnel part du solde actuel, auquel on ajoute les encaissements attendus et on retranche les décaissements prévus, période par période. Sa fiabilité dépend de la qualité des données comptables, d'où l'intérêt d'un outil intégré.

Comment FINALYSIS facilite-t-il le pilotage ?

FINALYSIS, le module d'IA de SYNERGIE, consolide ces indicateurs et les met à jour automatiquement depuis les données de l'ERP. Pour un cabinet, c'est un support de conseil concret auprès des dirigeants PME.